關(guān)于君山區(qū)2023年區(qū)級(jí)決算草案和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
目錄
第一部分：關(guān)于君山區(qū)2023年區(qū)級(jí)決算草案和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
一、2023年區(qū)級(jí)決算草案情況
�。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支決算
1. 收入決算
2. 支出決算
3. 收支平衡
�。ǘ┱曰痤A(yù)算收支決算
�。ㄈ┥鐣�(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算
�。ㄋ模┑胤秸畟鶆�(wù)情況
（五）“三公”經(jīng)費(fèi)情況
二、2023年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及落實(shí)區(qū)人大決議情況
三、2024年上半年收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
�。ǘ┱曰痤A(yù)算
�。ㄈ叭！敝С鲱A(yù)算
�。ㄋ模┐嬖诘闹饕獑�(wèn)題
�。ㄎ澹┫掳肽旯ぷ髂繕�(biāo)及措施
第二部分：2023年政府決算公開(kāi)表
表1、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算收入決算表
表2、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算支出決算表
表3、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表
表4、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2023年君山區(qū)一般公共預(yù)算(基本)支出決算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)決算表
表6、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出決算表(部門(mén)經(jīng)濟(jì)科目)
表7、2023年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表8、2023年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表9、2023年政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表
表10、2023年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2023年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2023年度君山區(qū)政府性基金本級(jí)支出決算表
表13、2023年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表14、2023年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2023年政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況決算表
表16、2023年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
表17、2023年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
表18、2023年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
表19、2023年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
表20、2023年君山區(qū)地方債務(wù)限額余額表
表21、2023年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2023年新增債券資金使用安排情況表
表23、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
第三部份：相關(guān)說(shuō)明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務(wù)情況
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況
五、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
第四部份：銜接資金
一、2024年銜接資金情況說(shuō)明
二、財(cái)政銜接資金相關(guān)政策辦法
三、財(cái)政銜接資金分配明細(xì)
第一部分：關(guān)于君山區(qū)2023年區(qū)級(jí)決算草案和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
關(guān)于君山區(qū)2023年區(qū)級(jí)決算草案和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
---2024年8月21日在區(qū)六屆人大常委會(huì)第26次主任會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 徐 皓
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2023年區(qū)級(jí)決算草案和2024年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查。
一、2023年區(qū)級(jí)決算草案情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算
1.收入決算：區(qū)本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入50477萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.2%，主要收入項(xiàng)目完成情況是：
�。�1）稅收收入35559萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)13.6%。其中上千萬(wàn)稅收的稅種有：增值稅11144萬(wàn)元，企業(yè)所得稅1087萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅1442萬(wàn)元，房產(chǎn)稅3843萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅1350萬(wàn)元，土地增值稅 8956萬(wàn)元，車(chē)船稅 2651萬(wàn)元，契稅3670萬(wàn)元。
�。�2）非稅收入14918萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)44.1%。主要有：專(zhuān)項(xiàng)收入1508萬(wàn)元，行政性收費(fèi)收入1176萬(wàn)元，罰沒(méi)收入2865萬(wàn)元， 國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入8074萬(wàn)元。
2.支出決算：區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出243755萬(wàn)元，民生支出占比76.5%。其中，教育支出31137萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%；科學(xué)技術(shù)支出2997萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%；文化體育與傳媒2338萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出46957萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.6%；衛(wèi)生健康支出27299萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.8%；節(jié)能環(huán)保7631萬(wàn)元，增長(zhǎng)96.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)8186萬(wàn)元，下降6.1%；農(nóng)林水事務(wù)52766萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%；住房保障支出7255萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.9%；各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到了保障。
3.收支平衡：區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算地方收入50477萬(wàn)元，為預(yù)算的103.2%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入193483萬(wàn)元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45418萬(wàn)元，調(diào)入資金26789萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9877萬(wàn)元，收入合計(jì)326044萬(wàn)元。區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出243755萬(wàn)元，為預(yù)算的110.2%，加上上解上級(jí)4953萬(wàn)元，一般債務(wù)還本34994萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年42342萬(wàn)元，支出合計(jì)326044萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
�。ǘ┱曰痤A(yù)算收支決算
2023年，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入95308萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助4644萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46066萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5332萬(wàn)元，收入合計(jì)151350萬(wàn)元；支出110114萬(wàn)元，上解支出38萬(wàn)元，調(diào)出到一般公共預(yù)算26789萬(wàn)元，債務(wù)還本支出7867萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年6542萬(wàn)元，支出合計(jì)151350萬(wàn)元。
�。ㄈ┥鐣�(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算
2023年，區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入17530萬(wàn)元，支出15882萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余19166萬(wàn)元。
�。ㄋ模┑胤秸畟鶆�(wù)情況
1.政府債務(wù)余額限額情況。2023年省財(cái)政廳核定我區(qū)地方政府債務(wù)余額限額為321064萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)限額175604萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額145460萬(wàn)元。
2.政府債券發(fā)行及使用情況。2023年省下達(dá)我區(qū)地方政府債券91484萬(wàn)元。其中，新增債券48623萬(wàn)元（一般債券10427萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券38200萬(wàn)元）；再融資債券42861萬(wàn)元（一般債券34994萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券7867萬(wàn)元）。截至2023年底，新增債券資金撥付48623萬(wàn)元，主要安排如下：濱江路及配套設(shè)施工程2948萬(wàn)元、君山區(qū)義務(wù)教育三年攻堅(jiān)行動(dòng)項(xiàng)目2000萬(wàn)元、工業(yè)園區(qū)道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1000萬(wàn)元、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接項(xiàng)目1470萬(wàn)元、小水庫(kù)除險(xiǎn)加固2030萬(wàn)元、湖南省三峽后續(xù)工作君山區(qū)集中供水工程8000萬(wàn)元、岳陽(yáng)市君山區(qū)城區(qū)集中供熱建設(shè)項(xiàng)目14400萬(wàn)元、岳陽(yáng)市君山區(qū)污水處理工程建設(shè)項(xiàng)目6200萬(wàn)元、岳陽(yáng)市君山區(qū)人民醫(yī)院改擴(kuò)建項(xiàng)目9600萬(wàn)元。
至2023年末，區(qū)本級(jí)政府債務(wù)余額321046萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)175588萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)145458萬(wàn)元。
3.債券還本付息情況。2023年我區(qū)通過(guò)再融資債券方式來(lái)償還地方政府債券本金42861萬(wàn)元。2023年實(shí)際支付債券利息9926萬(wàn)元（其中一般債券利息5887萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券利息4039萬(wàn)元）。
�。ㄎ澹叭苯�(jīng)費(fèi)情況
2023年我區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出366萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)下降20.8%。
二、2023年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及落實(shí)區(qū)人大決議情況
過(guò)去的一年，是君山財(cái)政攻堅(jiān)克難的一年。全區(qū)上下全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督支持下，聚焦打好“發(fā)展六仗”，想盡一切辦法完成了全年目標(biāo)任務(wù)，一般公共預(yù)算地方收入邁上5億元臺(tái)階。
�。ㄒ唬┞鋵�(shí)落細(xì)，深挖收入增收潛力。錨定財(cái)稅目標(biāo)不動(dòng)搖，確保收入均衡入庫(kù)。積極研究增收措施，確保主體稅收及時(shí)足額入庫(kù)；強(qiáng)化零散稅收增收，確保收入應(yīng)收盡收。強(qiáng)化非稅收入征管力度，超額實(shí)現(xiàn)年初非稅收入預(yù)算目標(biāo)。
�。ǘ┩怀鲋攸c(diǎn)，提高支出保障能力。積極籌集和調(diào)集資金，全力保障重點(diǎn)支出需要。通過(guò)多方努力和積極爭(zhēng)取，仍實(shí)現(xiàn)財(cái)稅收入和綜合財(cái)力雙增長(zhǎng)，確保教育衛(wèi)生、社會(huì)保障、農(nóng)林水等重點(diǎn)支出需要，有力支持全區(qū)經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康有序發(fā)展。
�。ㄈ�(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)，服務(wù)財(cái)源建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展。超額完成市定目標(biāo)12.7億元，到位資金13.84億元，七區(qū)排名第一；爭(zhēng)取國(guó)債資金3.77億元。
（四）防范風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)規(guī)模總體可控。截止年底，全區(qū)政府性債務(wù)余額為54.9億元，債務(wù)率為178%，較上年末下降了11個(gè)百分點(diǎn)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定在提示地區(qū)等級(jí)。完成2023年市定隱性債務(wù)化解任務(wù)3.21億元。
�。ㄎ澹┥罨母�，財(cái)政改革縱深推進(jìn)。對(duì)政府性資金全面實(shí)施全方位、全過(guò)程、全覆蓋的績(jī)效管理；強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理，“三保”工作兜牢兜實(shí)；加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目財(cái)政監(jiān)管，規(guī)范政府采購(gòu)行為，節(jié)約資金1.13億元；盤(pán)活“三資”9.35億元，上繳財(cái)政9.04億元。
總體來(lái)說(shuō)，2023年財(cái)政運(yùn)行艱難中求平穩(wěn)，“三�！敝С龊椭攸c(diǎn)支出得到保障，同時(shí)也深刻地認(rèn)識(shí)到存在的問(wèn)題：收入增長(zhǎng)面臨巨大挑戰(zhàn)，部分領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)固化僵化，保障剛性支出、重點(diǎn)支出等帶來(lái)了較大的壓力，有的單位過(guò)“緊日子”思想認(rèn)識(shí)不夠到位，財(cái)政資金使用績(jī)效有待進(jìn)一步提高。
三、2024年上半年收支預(yù)算執(zhí)行情況
2024年是全面貫徹黨的二十大精神的關(guān)鍵之年，全年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)是一般公共預(yù)算地方收入增長(zhǎng)10%以上。面對(duì)壓力和挑戰(zhàn)，財(cái)政部門(mén)強(qiáng)化工作力度，加大資金統(tǒng)籌、盤(pán)活、壓減、調(diào)整力度，開(kāi)源節(jié)流，有保有壓，切實(shí)提升財(cái)政資金使用效益，著力推動(dòng)財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)、可持續(xù)。
�。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算
截至6月30日，全區(qū)累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入28219萬(wàn)元，為年初預(yù)算的51.1%，同比增加3379萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.6%。其中，地方稅收19688萬(wàn)元，同比增加2339萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.5%；非稅收入8531萬(wàn)元，同比增加1040萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.9%。一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)了“時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半”。一般公共預(yù)算支出122342萬(wàn)元，比上年同期120830萬(wàn)元增長(zhǎng)1.3%。
�。ǘ┱曰痤A(yù)算
截至6月30日，區(qū)級(jí)收入為10790萬(wàn)元，同比減少30.8%；政府性基金支出為19876萬(wàn)元，同比減少49.7%。
�。ㄈ叭！敝С鲱A(yù)算
2024年“三�！卑粗醒霕�(biāo)準(zhǔn)計(jì)算總需求為73650萬(wàn)元，年初預(yù)算按區(qū)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際安排78715萬(wàn)元，至6月底已執(zhí)行45.9%。
（四）存在的主要問(wèn)題
今年以來(lái)，區(qū)財(cái)政局積極組織收入，全力以赴穩(wěn)三保、促運(yùn)行，財(cái)政運(yùn)行狀態(tài)保持平穩(wěn)健康。同時(shí)我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我區(qū)財(cái)政發(fā)展還面臨諸多困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，缺乏主體稅收入，尤其是制造業(yè)稅收下降較大，上半年制造業(yè)稅收入庫(kù)3958萬(wàn)元，剔除政策影響，較去年同期減收707萬(wàn)元，下降15%。二是歷史負(fù)擔(dān)重，財(cái)政支出缺乏穩(wěn)定預(yù)期，剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)，“三�！迸c化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨，債務(wù)還本付息的壓力越來(lái)越大。今年需償還本息47489萬(wàn)元。農(nóng)墾企業(yè)退休職工養(yǎng)老保險(xiǎn)缺額4298萬(wàn)元；為鞏固暫付款清理工作成效，降低債務(wù)率，年內(nèi)須消化暫付性款項(xiàng)4077萬(wàn)元。三是基層單位財(cái)政資金使用績(jī)效不高。
�。ㄎ澹┫掳肽旯ぷ髂繕�(biāo)及措施
我們將深入學(xué)習(xí)黨的二十屆三中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省市工作部署，奮力開(kāi)創(chuàng)新時(shí)代君山發(fā)展新格局。
下半年的主要目標(biāo)是：確保財(cái)政收入目標(biāo)、爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)工作任務(wù)較上年度增長(zhǎng)10%以上，堅(jiān)持以收定支、盡力而為、量力而行，合理安排財(cái)政支出，切實(shí)加強(qiáng)“三�！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域資金保障，保障財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)做好“三資”管理運(yùn)作改革，提升財(cái)政績(jī)效管理水平等。具體從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：
�。ㄒ唬⿵�(qiáng)化“大收入”思維，培育和助力新質(zhì)生產(chǎn)力。持續(xù)涵養(yǎng)稅源，通過(guò)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶動(dòng)財(cái)政增收；強(qiáng)化非稅收入征繳力度，做到應(yīng)收盡收；土地出讓和耕地指標(biāo)交易收入盡早兌現(xiàn)；多渠道盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)，大力支持三大國(guó)企做大做強(qiáng)；協(xié)同相關(guān)部門(mén)全力以赴多爭(zhēng)取超長(zhǎng)期國(guó)債和上級(jí)預(yù)算內(nèi)資金。
（二）強(qiáng)化“大預(yù)算”思維，塑造發(fā)展新動(dòng)能。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，集中財(cái)力聚焦保障全區(qū)重點(diǎn)工作；加大各類(lèi)資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；厲行過(guò)緊日子節(jié)約要求，持續(xù)嚴(yán)控一般性支出及非剛性非必要支出；收回執(zhí)行進(jìn)度慢或短期內(nèi)不再執(zhí)行的項(xiàng)目資金，統(tǒng)籌用于新增重點(diǎn)事項(xiàng)；進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，提升預(yù)算管理科學(xué)化水平。
�。ㄈ⿵�(qiáng)化“大風(fēng)險(xiǎn)”思維，守牢財(cái)政運(yùn)行紅線。統(tǒng)籌研判經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、外部風(fēng)險(xiǎn)等對(duì)財(cái)政運(yùn)行的綜合性影響，確保既定各項(xiàng)財(cái)政收入不“踏空”；進(jìn)一步強(qiáng)化政府債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)和管理，實(shí)施全過(guò)程穿透式監(jiān)測(cè)和隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)；堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)，確保債務(wù)率逐年下降，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線；著力化解村級(jí)債務(wù)，持續(xù)開(kāi)展惠農(nóng)補(bǔ)貼資金突出問(wèn)題、群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問(wèn)題集中整治行動(dòng)。
�。ㄋ模⿵�(qiáng)化“大監(jiān)督”思維，提升資金管理和使用效率。完善內(nèi)控制度，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行；明確基層財(cái)務(wù)管理、資金支出、項(xiàng)目建設(shè)等工作流程；加強(qiáng)基層財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和運(yùn)行分析，緊盯核心業(yè)務(wù)（預(yù)算執(zhí)行、專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管）和內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，打通運(yùn)行關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，確保資金高效規(guī)范流動(dòng)；定期開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和財(cái)務(wù)檢查，積極推進(jìn)“財(cái)審聯(lián)動(dòng)”，強(qiáng)化與人大監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督等協(xié)同配合，形成聯(lián)合監(jiān)督保障機(jī)制。
主任、各位副主任、各位委員，后段我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力、防范化解風(fēng)險(xiǎn)，持之以恒抓好收入征管、支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化和財(cái)政各項(xiàng)改革等工作，堅(jiān)定信心，攻堅(jiān)克難，全力做好今年“后半篇文章”，確保圓滿(mǎn)完成全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
第二部分：2023年政府決算公開(kāi)表
表1、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算收入決算表
表2、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算支出決算表
表3、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表
表4、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2023年君山區(qū)一般公共預(yù)算(基本)支出決算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)決算表
表6、2023年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出決算表(部門(mén)經(jīng)濟(jì)科目)
表7、2023年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表8、2023年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表9、2023年政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表
表10、2023年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2023年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2023年度君山區(qū)政府性基金本級(jí)支出決算表
表13、2023年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表14、2023年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2023年政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況決算表
表16、2023年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
表17、2023年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
表18、2023年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
表19、2023年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
表20、2023年君山區(qū)地方債務(wù)限額、余額表
表21、2023年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2023年新增債券資金使用安排情況表
表23、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
附件點(diǎn)擊下載：
2023年政府決算表.xls
第三部份：相關(guān)說(shuō)明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2023年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入決算193483萬(wàn)元，比上年增加56860萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.62%。因我區(qū)鎮(zhèn)、辦作為預(yù)算單位管理，2023年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)、分項(xiàng)目均為零。
其中：
�。ㄒ唬┒愂辗颠�
稅收返還3916萬(wàn)元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬(wàn)元;
所得稅基數(shù)返還187萬(wàn)元;
成品油稅費(fèi)改革稅收返還455萬(wàn)元;
增值稅“五五分享”稅收返還1606萬(wàn)元;
其他稅收返還434萬(wàn)元。
�。ǘ┮话阈赞D(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付152145萬(wàn)元，比上年增加46279萬(wàn)元，增加43.71%，主要因?yàn)榻Y(jié)算補(bǔ)助、交通運(yùn)輸、農(nóng)林水及住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入大幅度增加。其中：
1.結(jié)算補(bǔ)助3533萬(wàn)元, 比上年增加2134萬(wàn)元，增長(zhǎng)152.54%；
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付34710萬(wàn)元, 比上年增加566萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.66%；
3.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入7007萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)395萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.97%;
4. 產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入803萬(wàn)元，比上年減少14萬(wàn)，下降1.71%;
5.重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3893萬(wàn)元，比上年增加1824萬(wàn)元，增長(zhǎng)88.16%;
6.固定數(shù)額補(bǔ)助收入10735萬(wàn)元，與上年持平;
7.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入160萬(wàn)元，與上年持平；
8.欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3206萬(wàn)元，比上年減少1150萬(wàn)元，下降26.4%;
9. 公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入171萬(wàn)元，比上年增加46萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.8%；
10.教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4408萬(wàn)元，比上年增加3萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.07%；
11.科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入50萬(wàn)元，比上年增加50萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%；
12. 文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入217萬(wàn)元，比上年增加2萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.93%;
13. 社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6285萬(wàn)元，比上年增加91萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.47%;
14.醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入10019萬(wàn)，比上年增加7625萬(wàn)元，增長(zhǎng)318.5%;
15.節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入49萬(wàn)元，比上年增加39萬(wàn)元，增長(zhǎng)390%；
16. 農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入55281萬(wàn)元，比上年增加41760萬(wàn)元，增長(zhǎng)308.85%；
17.交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1877萬(wàn)元，比上年減少1920萬(wàn)元，下降50.57%；
18.住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3918萬(wàn)元，比上年增加689萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.34%；
19.糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入156萬(wàn)元，比上年增加100萬(wàn)元，增長(zhǎng)178.57%；
20.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入為148萬(wàn)元，比上年減少87萬(wàn)元，下降37.02%；
21.增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入386萬(wàn)元，比上年減少209萬(wàn)元，下降35.13%；
22.其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入87萬(wàn)元，比上年減少103萬(wàn)元，下降54.21%；
23.其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入5046萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)163萬(wàn)元，增加3.34%。
�。ㄈ⿲�(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付37422萬(wàn)元，比上年增加10581萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.42%。其中：
1.一般公共服務(wù)支出484萬(wàn)元, 比上年增加9萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.89%;
2.國(guó)防8萬(wàn)元，比上年減少23萬(wàn)元，下降74.19%;
3.公共安全81萬(wàn)元，比上年減少1289萬(wàn)元，下降94.09%;
4.教育934萬(wàn)元，比上年增加469萬(wàn)元，增長(zhǎng)100.86%；
5.科學(xué)技術(shù)243萬(wàn)元，比上年增加64萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.75%;
6.文化體育與傳媒91萬(wàn)元，比上年增加29萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.77%;
7.社會(huì)保障和就業(yè)4325萬(wàn)元，比上年增加3620萬(wàn)元，增長(zhǎng)513.48%;
8.衛(wèi)生健康2055萬(wàn)元，比上年增加412萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.08%;
9.節(jié)能環(huán)保3800萬(wàn)元，比上年增加1766萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.82%;
10.城鄉(xiāng)社區(qū)2046萬(wàn)元，比上年增加1613萬(wàn)元，增長(zhǎng)372.52%;
11.農(nóng)林水16272萬(wàn)元，比上年增加4432萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.43%;
12.交通運(yùn)輸834萬(wàn)元，比上年減少500萬(wàn)元，下降37.48%;
13.資源勘探工業(yè)信息等276萬(wàn)元，比上年減少243萬(wàn)，下降46.82%;
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等391萬(wàn)元，比上年減少14萬(wàn)元，下降3.46%;
15.金融40萬(wàn)元，比上年增加25萬(wàn)元，增長(zhǎng)166.67%;
16.自然資源海洋氣象等3807萬(wàn)元，比上年增加3036萬(wàn)元，增長(zhǎng)393.77%;
17.住房保障1669萬(wàn)元，比上年減少2699萬(wàn)元，下降61.79%;
18.糧油物資儲(chǔ)備3萬(wàn)元，比上年增加2萬(wàn)元，增長(zhǎng)200%;
19．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理63萬(wàn)元，比上年減少128萬(wàn)元，下降67.02%；
二、舉借政府債務(wù)情況
�。ㄒ唬┑胤秸畟鶆�(wù)限額余額情況
2023年，政府債務(wù)總限額321064萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額175604萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額145460萬(wàn)元。截止2023年底，地方政府債務(wù)余額321046萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)175588萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)145458萬(wàn)元。
�。ǘ┑胤秸畟l(fā)行情況
2023年，市轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額91484萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額45418萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額46066萬(wàn)元，據(jù)此，發(fā)行一般債券175588萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券145458萬(wàn)元，平均期限12年，平均利率3.2%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2023年償還地方政府債券本金42861萬(wàn)元，其中一般債券還本34994萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券還本7867萬(wàn)元；支付地方政府債券利息9926萬(wàn)元，其中一般債券利息5887萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券利息4039萬(wàn)元。
(四)新增債券使用安排情況
2023年，市轉(zhuǎn)貸新增債券48627萬(wàn)元，其中一般新增債券10427萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)新增債券38200萬(wàn)元，其使用安排情況如下：
1.新增一般債券10427萬(wàn)元：區(qū)交通運(yùn)輸局3380萬(wàn)元；區(qū)水利局1890萬(wàn)元；君山區(qū)廣興洲人民政府260萬(wàn)元；君山產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)1132.92萬(wàn)元；君山區(qū)鄉(xiāng)村振興服務(wù)中心27萬(wàn)元；君山區(qū)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)中心310.08萬(wàn)元；區(qū)教育局2000萬(wàn)元；君山產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)管理園區(qū)1000萬(wàn)元；君山區(qū)城市管理和綜合執(zhí)法局220萬(wàn)元；君山區(qū)衛(wèi)生健康局27萬(wàn)元；君山區(qū)柳林洲街道辦事處180萬(wàn)元。
2.新增專(zhuān)項(xiàng)債券38200萬(wàn)元：君山區(qū)城市建設(shè)投資有限公司28600萬(wàn)元；君山區(qū)人民醫(yī)院9600萬(wàn)元。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
2023年是我省“績(jī)效管理提升”年。為全面落實(shí)省委、市委決策部署，緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府確定的年度工作目標(biāo)，樹(shù)牢績(jī)效理念，強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向，扎實(shí)開(kāi)展“績(jī)效管理提升年”行動(dòng)，充分發(fā)揮績(jī)效管理的導(dǎo)向和激勵(lì)約束作用，切實(shí)提高財(cái)政資金的使用績(jī)效，為“守護(hù)好一江碧水，建設(shè)好精致君山”提供有力支撐。2023年君山區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作在省廳、市局的關(guān)心支持和指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)文件精神，聚焦績(jī)效管理體系構(gòu)建，做精績(jī)效評(píng)價(jià)、做嚴(yán)結(jié)果運(yùn)用、強(qiáng)化工作責(zé)任，各項(xiàng)工作已基本完成，現(xiàn)將2023年預(yù)算績(jī)效管理工作情況匯報(bào)如下：
�。ㄒ唬�2023年工作情況
1、強(qiáng)化保障，完善預(yù)算績(jī)效管理工作機(jī)制。
�、俪闪⒘藚^(qū)級(jí)預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管財(cái)政工作的常務(wù)副區(qū)長(zhǎng)沈澍任組長(zhǎng)，區(qū)財(cái)政局長(zhǎng)徐皓擔(dān)任辦公室主任，區(qū)直部門(mén)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)等相關(guān)職能部門(mén)為成員單位。
�、诟鶕�(jù)《湖南省財(cái)政廳“績(jī)效管理提升年”行動(dòng)實(shí)施方案》（湘財(cái)績(jī)函﹝2023﹞1號(hào)）文件精神，結(jié)合君山區(qū)的實(shí)際現(xiàn)狀及績(jī)效管理的階段，制訂了《君山區(qū) “績(jī)效管理提升年”行動(dòng)實(shí)施方案》。
③形成了區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)政部門(mén)組織協(xié)調(diào)，各區(qū)直部門(mén)全力配合、有序參與的工作機(jī)制，為績(jī)效評(píng)價(jià)工作的深入推進(jìn)提供了有力保障。
�、苷J(rèn)真完成預(yù)決算公開(kāi)檢查工作，按照上級(jí)要求全部整改到位，積極參加省市組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，組織全區(qū)預(yù)算管理一體化績(jī)效管理板塊上線、2024年績(jī)效目標(biāo)編制的培訓(xùn)。
2、推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理規(guī)范化。
�、賹�(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋。編制部門(mén)預(yù)算時(shí)，預(yù)算單位績(jī)效目標(biāo)申報(bào)必須在財(cái)政預(yù)算一體化系統(tǒng)中同步編報(bào)，對(duì)所有單項(xiàng)30萬(wàn)元以上的本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目資金，實(shí)行項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，未納入項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理的部門(mén)，實(shí)行整體支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，做到了績(jī)效目標(biāo)管理和預(yù)算“五同步”，即同布置、同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同公開(kāi)。
②實(shí)現(xiàn)一級(jí)預(yù)算單位績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋。2022年度財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)，基本覆蓋所有一級(jí)預(yù)算單位，全區(qū)60家一級(jí)單位，有24個(gè)一級(jí)預(yù)算單位對(duì)2022年度涉及教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、交通、醫(yī)療保障、建設(shè)等69個(gè)項(xiàng)目共計(jì)33818萬(wàn)元資金進(jìn)行了單位自評(píng)；全區(qū)60家一級(jí)預(yù)算單位對(duì)2022年28.4億元財(cái)政預(yù)算資金進(jìn)行了整體支出自評(píng)，并統(tǒng)一在政府網(wǎng)站對(duì)其進(jìn)行政務(wù)公開(kāi)，為下年度預(yù)算資金安排提供參考。
�、弁七M(jìn)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。今年選取教育局保安工資及補(bǔ)助項(xiàng)目、區(qū)衛(wèi)健局基本藥物銷(xiāo)售補(bǔ)助項(xiàng)目、區(qū)住建局圖審費(fèi)項(xiàng)目3個(gè)項(xiàng)目支出，實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)；并選取區(qū)供銷(xiāo)社實(shí)施部門(mén)整體支出財(cái)政績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)。為了確�？�(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)的真實(shí)性、權(quán)威性和有價(jià)值，我局委托湖南力創(chuàng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、湖南金信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)以上所選的4個(gè)重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)。
�、芡七M(jìn)績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控。為實(shí)時(shí)了解納入當(dāng)年預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理范圍內(nèi)的財(cái)政資金的績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、資金支付進(jìn)度和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，今年10月份對(duì)全區(qū)60家一級(jí)預(yù)算單位、61家二級(jí)機(jī)構(gòu)，今年1－9月份財(cái)政支出進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控。
3、強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果的公開(kāi)和應(yīng)用。
�、俾鋵�(shí)評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)機(jī)制。為體現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)的公開(kāi)、公正，增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的公信力，將預(yù)算績(jī)效管理自評(píng)報(bào)告與財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)在政府網(wǎng)站全部進(jìn)行公開(kāi)，督促預(yù)算單位合理使用財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效益，樹(shù)立“誰(shuí)花錢(qián)誰(shuí)擔(dān)責(zé)”的責(zé)任意識(shí)。
②強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)成果應(yīng)用。逐步將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與年初預(yù)算、項(xiàng)目資金的安排進(jìn)行掛鉤，但是由于君山財(cái)力有限，財(cái)政資金主要用于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”，項(xiàng)目資金本來(lái)安排就少，可壓減的空間不多。我們將逐步實(shí)現(xiàn)信息共享、財(cái)審聯(lián)動(dòng)，積極形成部門(mén)聯(lián)動(dòng)合力，筑牢績(jī)效閉環(huán)將，有限的資金發(fā)揮最佳效益。
�。ǘ┊�(dāng)前預(yù)算績(jī)效管理存在的問(wèn)題
1、績(jī)效管理機(jī)制不健全。績(jī)效管理工作涉及政府、財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)、項(xiàng)目單位等部門(mén)，就財(cái)政部門(mén)內(nèi)部而言，涉及到不同的業(yè)務(wù)科室，就項(xiàng)目部門(mén)而言，也涉及到財(cái)政和不同的業(yè)務(wù)部門(mén)，而現(xiàn)階段我區(qū)績(jī)效管理工作評(píng)價(jià)層次比較低，要形成績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行相結(jié)合的良性工作機(jī)制和部門(mén)協(xié)調(diào)機(jī)制，仍然是任重道遠(yuǎn)。
2、結(jié)果應(yīng)用及不充分。評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量普遍不高，結(jié)果難以有效應(yīng)用；評(píng)價(jià)結(jié)果缺乏權(quán)威性和可信度，評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排尚未完全銜接；優(yōu)化、促進(jìn)預(yù)算管理的作用尚未充分體現(xiàn)，績(jī)效問(wèn)責(zé)機(jī)制尚未健全落地，獎(jiǎng)懲措施難以真正到位。
3、部門(mén)的績(jī)效理念認(rèn)識(shí)不足。部分單位領(lǐng)導(dǎo)不了解績(jī)效管理的意義，認(rèn)為只要資金使用合法、合規(guī)就行，忽視財(cái)政資金的使用績(jī)效。有的部門(mén)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作不夠重視，缺乏主動(dòng)性，應(yīng)付的成份較多�！爸胤峙�、輕管理，重支出、輕績(jī)效”的思想還普遍存在。
4、績(jī)效管理力量欠缺。我局績(jī)效評(píng)價(jià)股人員力量配備不足，今年9月增加了1人共2人，同時(shí)還兼任財(cái)政監(jiān)督股室的事，各預(yù)算單位也沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的績(jī)效管理人員，且大部分是兼職或半路出家，理論基礎(chǔ)薄弱，缺乏相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)支撐，在落實(shí)具體工作時(shí)推進(jìn)效率不高，質(zhì)量難以滿(mǎn)足績(jī)效管理的要求。
�。ㄈ┩七M(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的建議
1、要增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理理念。要加大績(jī)效管理理念的宣傳力度，不斷提高部門(mén)的績(jī)效意識(shí)，要樹(shù)立以“結(jié)果”及“追蹤問(wèn)效”為導(dǎo)向的財(cái)政支出管理模式，提高財(cái)政支出使用效率。
2、要發(fā)揮預(yù)算單位主體作用。應(yīng)建立績(jī)效問(wèn)責(zé)制度，把單位財(cái)政資金使用績(jī)效納入機(jī)關(guān)建設(shè)和效能建設(shè)的考核范圍，提高單位對(duì)財(cái)政資金使用績(jī)效的重視和開(kāi)展績(jī)效管理工作的自覺(jué)性。
3、要進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。要進(jìn)一步發(fā)揮結(jié)果導(dǎo)向作用，加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)下年度預(yù)算的指導(dǎo)性作用，使之成為預(yù)算決策的重要依據(jù)。要進(jìn)一步將績(jī)效評(píng)價(jià)作為經(jīng)責(zé)審計(jì)的重要內(nèi)容，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與干部人事考核、獎(jiǎng)懲任免掛鉤。
4、加強(qiáng)績(jī)效業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、特別是績(jī)效管理培訓(xùn)，縣區(qū)之間相互交流學(xué)習(xí)，借鑒優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，有效培育一批績(jī)效管理業(yè)務(wù)人才。
�。ㄋ模�2024年工作思路
1、做好績(jī)效目標(biāo)編制。按照預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制的要求，督促各單位做好2024年年初預(yù)算和績(jī)效目標(biāo)的編制。
2、強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控。按照區(qū)財(cái)政局印發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展2023年度財(cái)政支出績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控工作的通知》，對(duì)2024年所有績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行監(jiān)控。
3、強(qiáng)化整改應(yīng)用。根據(jù)績(jī)效自評(píng)報(bào)告和重點(diǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，與審計(jì)聯(lián)動(dòng)督促被評(píng)價(jià)單位，做好評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用整改工作。
4、強(qiáng)化責(zé)任約束。加強(qiáng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化部門(mén)主體責(zé)任，推進(jìn)全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系建設(shè)，筑牢績(jī)效閉環(huán)。
我區(qū)的預(yù)算績(jī)效管理工作還有很多不足之處，離上級(jí)的要求差距很大，但是我們相信，有各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，有上級(jí)部門(mén)的正確指導(dǎo)，有相關(guān)單位的密切配合，我區(qū)的預(yù)算績(jī)效管理工作將會(huì)不斷的深入推進(jìn)，為實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理規(guī)范化、精細(xì)化起到更好的推動(dòng)作用。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況
君山區(qū)2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入1萬(wàn)元，本級(jí)無(wú)收入，2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)無(wú)支出。
五、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
2023年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為366萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用6萬(wàn)，為工商聯(lián)赴德國(guó)、意大利經(jīng)貿(mào)洽談開(kāi)支；公務(wù)接待費(fèi)171萬(wàn)元，比上年減少129萬(wàn)，下降43%，系各部門(mén)單位落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，從緊開(kāi)支“三公”經(jīng)費(fèi)所致；公務(wù)用車(chē)費(fèi)189萬(wàn)，其中：公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)135萬(wàn)元，比上年減少27萬(wàn)元，下降16.7%，系各部門(mén)單位落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，從緊開(kāi)支“三公”經(jīng)費(fèi)所致；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置54萬(wàn)元，系響應(yīng)環(huán)保政策號(hào)召，并且部分車(chē)輛年限已久，更新置換3輛車(chē)輛所致。
第四部分 銜接資金
一、銜接資金使用情況說(shuō)明
銜接資金重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和促進(jìn)農(nóng)民增收，所有項(xiàng)目從君山區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目庫(kù)中產(chǎn)生。
2023年，全區(qū)四級(jí)財(cái)政銜接資金4706萬(wàn)元，其中：中央1500萬(wàn)元、省級(jí)1706萬(wàn)元、市級(jí)30萬(wàn)元、區(qū)級(jí)資金1470萬(wàn)元（同比增長(zhǎng)6.37%）；中央、省級(jí)、市和區(qū)級(jí)資金撥付率100%，共實(shí)施項(xiàng)目129個(gè)，項(xiàng)目安排率100%，中央資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的占比為63.14%。
2024年1--6月已到位中央銜接資金2369萬(wàn)元，其中用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金占比為67.1%。以上所有資金文件都通過(guò)君山區(qū)人民政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站“銜接資金”公開(kāi)（含銜接資金完整的分配方案和相關(guān)政策辦法）。
二、財(cái)政銜接資金相關(guān)政策辦法
1、關(guān)于修訂調(diào)整銜接資金績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)指標(biāo)的通知（湘財(cái)農(nóng)[2024]38號(hào)）
2、關(guān)于印發(fā)《湖南省財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金及脫貧縣涉農(nóng)整合資金項(xiàng)目管理操作指南》的通知（湘財(cái)農(nóng)[2022]14號(hào)）
3、關(guān)于印發(fā)《湖南省財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法》的通知 （湘財(cái)農(nóng)〔2021〕10號(hào)）
三、財(cái)政銜接資金分配明細(xì)
君山區(qū)銜接資金專(zhuān)欄：
http://www.10000city.com/32415/40825/40890/40891/42952/index.htm